Корректировочный счет-фактура у поставщика на уменьшение

Comments

• Добрый день.
  Артур, если изменился объем в сторону уменьшения - это именно те сторнировочные проводки, которые Вами приведены.
  Разумеется, если отгрузка и корректировка происходят в одном периоде.
• Вот тут несколько необычная ситуация, если я правильно понимаю , должен пройти оборот по 68 му счету , для того чтобы данные его "бились" с декларацией.
  
  Итого
  
  первоначально мы начислили 
  90/3 68/2
  
  потом кредит по данной проводке не трогаем а дебет сторнируем, но !
  на обратной стороне сторно кредита идет дебет 68/2
  и получается 
  
  90/3 сторно      дебет 68/2
  
  вот в 1с типовые конфигурации если мне память не изменяет рисуют такие проводки
  
  90/3 сторно 19 сторно 
  
  затем 19ый весит красный, до тех пор пока по нему  не сформируется запись в книгу покупок, проводкой 68 19, в результате чего 19ый закрыт, а по 68ому  прошел нужный оборот, либо это делать напрямую как я показал выше.
  
  Вроде бы так может быть я где то ошибаюсь
• Добрый день.
  Артур, это уже не "чистая" методология, а в том числе и техника работы в конкретной программе.
  С точки зрения методологии, полагаю, это не вполне корректно, т.к. НДС по возвращенному товару - это не то же самое, что НДС по приобретенным ценностям (Вы этот товар не приобретаете). Однако в целом и такие проводки тоже возможны. По итогам таких операций искажения данных учета и отчетности не будет.
  Как именно поступить - решать Вам.